Regeringscommissaris Transitie Pensioenen waarschuwt pensioenverzekerden

Werknemers die via de werkgever pensioen opbouwen bij een verzekeraar lopen mogelijk geld mis als de overstap naar het nieuwe pensioenstelsel niet geregeld is. Werkgevers moeten dit voor de ingangsdatum van het nieuwe stelsel in 2028 in orde maken, maar dat gebeurt nog nauwelijks. Regeringscommissaris Transitie Pensioenen Fieke van der Lecq waarschuwt voor de fiscale gevolgen, zo schrijft de NOS op de eigen website.

Opbouwen via nieuwe regels

Met ingang van 2028 gaat het nieuwe pensioenstelsel in. Dan mag alleen nog pensioen worden opgebouwd volgens de nieuwe regels. De huidige pensioenverzekering is dan een verouderde pensioenregeling en wordt beëindigd. Het pensioen dat de verzekerde daarmee heeft opgebouwd, beschouwt de Belastingdienst dan als inkomen waarover direct inkomstenbelasting verschuldigd is.

Invaren pensioenfondsen

De meeste werknemers zijn verzekerd via een pensioenfonds, maar zo’n 20% heeft een pensioenverzekering. De werkgever sluit dan via een pensioenadviseur een pensioenverzekering af voor zijn medewerkers. Afgesproken is dat pensioenvermogen dat bij een pensioenfonds is opgebouwd wordt ‘ingevaren’ (omgezet naar het nieuwe stelsel). Collectieve pensioenopbouw wordt omgezet in een persoonlijke pensioenpot voor elke werknemer.

Nieuwe polis

Voor pensioenverzekeringen met een gegarandeerde uitkering geldt invaren niet. De verzekerden hebben al een individueel pensioenpotje. Verzekeraars moeten wel overstappen naar de nieuwe pensioenregeling en de polissen aanpassen. Werkgevers moeten op hun beurt een nieuwe polis afsluiten die voldoet aan de nieuwe wettelijke eisen. Doen ze dat niet dan riskeren ze een boete. Op 1 januari 2028 vervallen de oude polissen. De werknemer houdt recht op het opgebouwde bedrag, maar kan hierover dan dus wel een aanslag van de fiscus verwachten.